2NDFL を 1 からアンロードします。 過去の課税期間における個人の所得に関する情報の明確化

ほとんどの場合、2-NDFL 証明書は、新しい職場で初期データを入力する必要があるため、解雇時に従業員に発行されます。 しかし、それが必要な場合は他にもあります。 たとえば、銀行で融資を受けるとき。

1C ZUP および 1C Enterprise Accounting プログラム (8.3) では、証明書は文書の形式で生成されるため、印刷できます。 各プログラムでこれを行う方法を段階的に見てみましょう。

1C 8.3 ZUP 3.0 構成での 2-NDFL 証明書の生成と印刷

この構成では、2 種類の証明書を生成できます。

• 従業員向けの 2-NDFL。
• 税務当局への転送用の 2-NDFL。

プログラムに付属のデモ データベースを使用してみましょう。 これにはすでに見越額と従業員への支払いが含まれており、証明書を生成するのは難しくありません。 クリーンなデータベースを持っている人はそうする必要があります。 これを行う方法については、以前の記事で説明しました。

そのため、「税金と拠出金」メニューに移動し、「従業員向け 2-NDFL」のリンクをたどって、証明書のリストのフォームにアクセスします。 このウィンドウで「作成」ボタンをクリックします。 記入する必要があるフォームの詳細には、赤い点線の下線が引かれています。 実際、これは証明書が必要な組織、従業員、年です。

文書の中央に大きな「入力」ボタンがあります。 必要事項をご記入の上、クリックしてください。 プログラムはドキュメントに記入します。

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この文書は、OKATO/KPP および税率に基づいて、または統合された方法で生成できることに注意してください。 オプションを選択するには、「フォーム」フィールドを使用します。 OKATO/KPP セクションで証明書を印刷することを選択した場合は、以下の関連する詳細を正しく入力する必要があります。

「個人データ」タブでは、従業員の個人データを編集できます。 編集後にデータが以前に入力したものと異なる場合 (たとえば、仕事への応募時など)、プログラムは警告を発します。 ただし、ドキュメントは引き続き処理および印刷できます。

書類を印刷するには「収入証明書（2-NDFL）」ボタンをクリックする必要があります。 例として、印刷されたヘルプ フォームの一部を次に示します。

ところで！ 2015 年 10 月 30 日付けの連邦税務局の命令 No. ММВ-7-11/485@ に従って、新しい形式の証明書 2-NDFL がリリースされました。 2015 年 12 月 8 日から使用する必要があります。 まだ更新していない場合は - 。 新しい証明書形式 1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)、1C アカウンティング - 3.0.43 (2.0.65) を使用したリリース。

書類のヘッダーに「税務当局への転送不可」という記載があることに注意してください。

それは、従業員向けに 2-NDFL 証明書を生成したからです。 次に、連邦税務局用に同様の証明書を生成する方法を見てみましょう。

このような証明書の生成は、NDFL の第 2 項の「税金と拠出金」セクションで連邦税務局に送信するために実行されます。

デモ データベースでプログラムを学習している場合は、リスト フォームの [作成] ボタンをクリックし、(必要な詳細をすべて入力した後) [入力] ボタンをクリックすると、従業員のリストが表示されます。 1 人の従業員のデータを入力するためのフォーム。

心配しないでください。これが本来あるべき姿です。 書類を記入して「印刷」ボタンをクリックすると、印刷する帳票の一覧が表示されます。 実際のところ、税務署は主に（または証明書に加えて）証明書の登録を要求しています。 この文書内で作成されており、印刷することができます。 登録簿は電子メディアにアップロードされたファイルに添付されます。

ファイルを生成してアップロードするには、「アップロード」ボタンをクリックする必要があります。

組織がインターネット経由でレポートをアップロードできるように接続し、設定している場合は、[送信] ボタンを使用する必要があります。

各従業員の 2-NDFL 証明書の印刷形式は、上記と実質的に変わりません。

証明書が税務当局に受け入れられたら、「証明書は税務当局に受け入れられ、アーカイブされる」チェックボックスをオンにする必要があります。 この後、リスト内でドキュメントに「チェックマーク」が付きます。

ヘルプ 2-NDFL の 1C 企業会計 3

原則として、解雇の場合はすべての労働者に「2-NDFL」証明書が発行されます。これは、これらの書類が新しい職場で最初の情報を入力するために必要になるためです。 ただし、他のケースで証明書が必要になる場合もあります。 たとえば、銀行機関での受け取り時などです。

ソフトウェア製品「1C」および「1C Accounting (8.2 8.3)」では、証明書は文書の形式で作成され、もちろん印刷することができます。 この資料では、各ソフトウェア製品でこれをどのように行うことができるかを見ていきます。

「1C 8.3 ZUP 3.0」という構成での「2-NDFL」証明書の作成と印刷

上記の構成では、2 種類の証明書を作成できます。

- 組織の従業員向けの「2-NDFL」。

- 税務当局への移管を目的とした「2-NDFL」。

この場合、ソフトウェア製品に付属のデモ データベースを使用します。 このデータベースにはすでに従業員への見越額と支払いが含まれているため、必要な証明書の作成は非常に簡単です。 きれいなものを持っている人には、従業員を雇って賃金を支払う必要があります。

それでは始めましょう。 まず、「税金と拠出金」というメニューに移動し、「従業員向け 2-NDFL」というリンクをクリックします。 完了すると、参考文献リストのフォームが表示されます。 このウィンドウで、「作成」というボタンをクリックします。 必要なフォームの詳細には赤い点線の下線が付いています。 実際、これは証明書が必要な企業、従業員、年です。

ドキュメントの中央に「Fill」という大きなキーがあります。 必要事項をご入力の上、クリックしてください。 ソフトウェア製品はこのドキュメントに記入します。

/ および連結税率または税率のコンテキストで文書を作成できることに注意してください。 そして、オプションを選択するために、「フォーム」という名前のフィールドがあります。 OKATO/KPP セクションで証明書を印刷することを選択した場合は、すぐ下にある関連する詳細を正しく入力する必要があります。

「個人データ」タブでは従業員の個人情報を変更することができます。 変更の結果、データが以前に入力されたデータと異なる場合 (たとえば、仕事への応募の場合)、ソフトウェア製品はそのことについてユーザーに警告します。 ただし、この文書でも問題なく処理および印刷できます。

文書を印刷するには、「Certificate about (2-NDFL)」というボタンを押す必要があります。 たとえば、印刷された証明書フォームの一部を提供します。

重要！ 最近、2015 年 10 月 30 日付けの番号 MMV-7-11/485 を持つ連邦税務局の命令に従って、新しい形式の証明書「2-NDFL」が登場しました。 また、2015年12月8日以降はご利用いただく必要がございますので、アップデートが必要となります。 新しい証明書形式「1C ZUP - 3.0.25 (2.5.98)」、「1C Accounting - 3.0.43 (2.0.65)」を使用します。

また、文書のヘッダーに「税務当局への譲渡は禁止」という記載があることにも注意してください。

「2-NDFL」証明書が従業員向けに作成されているため、すべてが完全に正しいです。 次に、連邦税務局用にこのような証明書を作成する方法を見てみましょう。

このような証明書の作成は通常、連邦税務局の「税金と拠出金」セクションに転送する目的で「2-NDFL」ポイントで実行されます。

デモ データベースでソフトウェア製品を検討している場合は、リスト フォームの [作成] ボタンをクリックし、次に [入力] ボタンをクリックします (その前に、必要な詳細をすべて入力する必要があります)。従業員のリストであり、組織の 1 人の従業員に関する情報を記入するフォームではありません。

驚かないでください。すべてが正しく行われているはずです。 「印刷」キーを押して文書を記録すると、印刷する帳票の一覧が表示されます。 これは、原則として税務署に証明書の登録が必要であることを意味します。 このドキュメント内で作成され、印刷することができます。 レジストリは、電子メディアにアップロードされるファイルに追加されます。 「アップロード」ボタンをクリックすると、メディアが生成され、アンロードされます。

企業が World Wide Web を使用して接続し、レポートをアップロードする機能を設定している場合は、「送信」というボタンを使用する必要があります。

組織の各従業員の「2-NDFL」証明書の印刷形式は、上記のものとほとんど変わりません。

証明書が税務当局に受け入れられたら、「証明書は税務当局に受け入れられ、アーカイブされます」というタイトルのボックスにチェックを入れる必要があります。 完了すると、このドキュメントにはリスト内で「チェックマーク」が付きます。

プログラム「1C 3」の「2-NDFL」をヘルプします。

この構成での「2-NDFL」証明書の作成と印刷は、「給与および人事管理 3」ソフトウェア製品の同じプロセスとあまり変わりません。 このモジュールは 1C 開発者によって会計と給与計算のために同時に書かれたようですが、これは原則として公平です。

このセクションでは、「2-NDFL」証明書が「1C Accounting」プログラムのどこに正確に存在するかについてのみ説明します。 このプロセスは上で説明したプロセスと似ているため、ドキュメントに記入する際に疑問が生じることはありません。

「従業員向け 2-NDFL」リスト フォームにアクセスするには、「給与と人事」というメニューに移動し、対応するリンクをクリックします。 連邦税務局から証明書を作成する場合も、すべて同じです。

レポートファイルの準備

文書形式:

• 小道具の中で "組織"あなたが情報を生成している組織を示します。
• 小道具の中で 「オカトー/KPP」組織の所在地と組織のチェックポイントの OKATO コードが自動的に入力されます。
• 小道具の中で 「課税期間」レポートを作成する年を選択します。
• 小道具で 「証明書の種類」「年次報告」を選択します。

次に、「Fill - Physical」ボタンを使用します。 所得を受け取った人」に基づき、情報ベースに基づいて個人の所得に関する情報を自動的に収集する手続きを開始します。

収集された情報は文書テーブルに表示されます (図 2)。

書類フォームの左側に、作成した個人の所得証明書の一覧が表示されます。 個人および税率ごとに個別の証明書を生成する必要があります。

ドキュメントフォームの右側には 2 つのタブのあるパネルがあります 「収入、控除、税金」そして 「納税者の個人データ」、左側のリストで強調表示されている現在の収入証明書のデータが表示されます。

証明書のリストの行を移動すると、連邦税務局に送信するために準備された各証明書のデータを 1 つずつ表示できます。 これらのタブで指定したデータは、収入に関する情報をファイルにアップロードし、印刷された 2-NDFL 証明書を取得するときに使用されます (図 3)。

証明書のどのセクションを記入するためにどの文書の詳細が使用されるか、またどの情報ベース データに基づいて記入されるかに関する情報を表 1 に示します。

必要に応じて書類データ 「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」手動で調整することもできますが、資格情報を修正してからドキュメントにデータを補充することをお勧めします。 たとえば、証明書に間違った所得コードが含まれていることが判明したとします。

オプション:

• 書類に正しい所得コードを直接記載してください 「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」テーブルフィールドに 「月ごとの収入」;
• 収入が発生した計算タイプの設定で収入コードを修正し、文書を再入力してください 「従業員の給与計算」、これにより見越が行われ、2-NDFL 証明書にデータが補充されます。

複雑ではありますが、2 番目のオプションをお勧めします。

1 つの証明書について話している場合、資格情報を修正した後、「連邦税務局に送信するための証明書 2-NDFL」という文書全体を補充する必要はありません。

「更新」ボタンを使用すると、特定の 2-NDFL 証明書のデータを更新 (情報ベース データに基づいて補充) できます。

収入に関する情報を含むファイルを受け取るには、「ファイルをディスクに書き込む」ボタンをクリックし、表示されるウィンドウでファイルを保存するフォルダーを選択する必要があります。

ファイルには、文書「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」の「ファイル名」の詳細に従って名前が付けられます。 「ファイルを表示」ボタンをクリックすると、ファイルの内容が表示されます。

必要に応じて、「印刷」ボタンをクリックして、2-NDFL 収入証明書および/または「証明書の登録」を印刷できます。

ファイルまたは印刷形式の情報を受信する前に、プログラムは情報にエラーがないか自動的にチェックします。

エラーがある場合は、それに関するメッセージが表示されます。 情報を準備したら、「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」という文書を提出する必要があります。

文書を投稿すると、対応するファイルのコピーが情報登録「規制報告データのアーカイブ」に保存されます。

情報が連邦税務署によって受理された後は、「連邦税務署による受理」チェックボックスをオンにして、文書が変更されないように保護することをお勧めします。

レポートファイルのアップロードと送信

情報を送信するには、上部のコマンド パネルにある文書フォーム「連邦税務局に送信するための証明書 2-NDFL」のサブメニューを選択し、「送信」をクリックする必要があります (図 4)。 フォームの上部には、送信されたレポートの現在のステータスを表示するパネルがあります。

この後、プログラムはレポートをアップロードし、責任者の電子署名で署名し、暗号化して連邦税務局に送信します。

レポートに正しいアップロードを妨げるエラーが含まれている場合、レポートは停止され、画面下部のサービス ウィンドウに警告メッセージとエラーのリストが表示されます。 この場合、エラーを修正して送信プロセスを繰り返す必要があります。

正常に送信されると、レポート フォームの上部に送信日時を示すメッセージが表示されます。 「規制当局との文書フロー」フォームで連邦税務局からの回答の受信を監視できます。このフォームは、「提出 - ディスパッチの表示」コマンドを使用して呼び出すことができます。

過去の課税期間における個人の所得に関する情報の明確化

以前に INFS に提出された情報を明確にする必要がある場合は、この個人についてフォーム 2-NDFL で新しい「証明書」を提出する必要があります。

納税義務の明確化に関連して税務署が以前の課税期間の個人所得税を再計算した個人の所得に関する情報は、フォーム 2-NDFL の新しい「証明書」の形式で発行されなければなりません。

重要！新たに「証明書」を作成する場合は、「番号」および「発行者」の欄に、以前に提出した「証明書」の番号と新しい「証明書」の作成日を記入することをお勧めします。以前に提出したもの。 「証明書」を作成するには、「連邦税務局に提出するための証明書 2-NDFL」という文書を使用する必要があります。

ステップ1.新しい「証明書」を準備する前に、以前に提出した情報が情報ベース、つまり文書「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」に記録されていることを確認することをお勧めします。情報を準備し、完了しました。

実行されていない場合は、実行する必要があります。

文書を投稿すると、提供された情報のコピーが情報記録簿「規制された報告データのアーカイブ」に保存されます。

投稿された文書「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」の印刷フォームまたは電子形式のファイルを生成する場合、この登録簿のデータが使用されます。

こうすることで、どのデータが転送されたかを常に正確に確認できます。 さらに、「連邦税務局による承認」チェックボックスをオンにして、元の文書が誤って再投稿されないように保護することをお勧めします。

ステップ2。この後、資格情報を修正できます。 手順は調整の理由によって異なります。

ステップ3。資格情報を編集した後、「連邦税務局への転送用証明書 2-NDFL」という文書を使用して情報の生成を開始できます。

2 個人所得税は、解雇時と請求時の 2 つの場合に従業員に課せられます。 組織の従業員がそのような要求を行った後、会計士は 3 日以内に 2 番目の個人所得税証明書を発行します。 最も一般的な会計プログラムは 1C ZUP (Accounting) です。 通常、組織にはこれらの構成の 2 つのバージョン (8.2 または 8.3) のいずれかが接続されています。 両方のプログラムでドキュメントを準備する方法を見てみましょう。

このバージョンの 1C で 2 つの個人所得税を生成するには、「税金」タブに移動する必要があります。

このプログラムでは、次の 2 種類のレポートを生成できます。

• 連邦税務局への転送の場合;
• 従業員に発行されます。

従業員の要求に応じて文書が作成された場合は、最後の項目が選択されます。 この後、生成されたすべての証明書を含むウィンドウが開き、ここで新しいドキュメントが作成されます。 従業員のフルネームと情報をダウンロードする期間を選択する必要があります。 残りのデータは自動的に生成されます。

構成のセットアップ時に組織の必須の詳細情報がプログラムに入力され、従業員のデータは雇用時に入力されます。 所得、税控除、個人所得税に関する情報は給与明細からダウンロードされます。

入力後、情報を確認する必要があります。 賞与や控除のデータは給与明細と照合することができ、税額控除を除いた総所得金額に税率（通常13％）を乗じて税額を計算します。 1C 8 in 2 個人所得税では手動入力も可能です。そのためには編集モードを有効にする必要があります。

このプログラムで文書を生成するには、次のアルゴリズムを実行する必要があります。「給与」メニューに移動し、「個人所得税および統一社会税の会計処理」に移動し、「個人の所得に関する情報」を選択します。 2 個人所得税」。 開いたウィンドウで新しいファイルを追加する必要があり、適切なボタンをクリックします。

以下の項目を自分で記入する必要があります。

• 組織;
• 責任者の氏名および役職
• 課税期間。

この後、従業員を選択して証明書を生成する必要があります。

ZUP 8.3 の個人所得税の証明書 2 も、従業員用と連邦税務局用の 2 種類で生成されます。 レポートを生成する手順は、前の構成で証明書を準備する手順と非常に似ています。 「税金と拠出金」メニューに移動し、必要な証明書の種類を選択する必要があります。 そして「作成」ボタンを押すとドキュメントが生成されます。

入力する必要があるフィールドは、赤い点線で示されています。

• 組織;
• 従業員。

指定した詳細を選択したら、「入力」ボタンをクリックする必要があります。そうすれば、プログラムが他のすべてのフィールドに自動的に入力します。 あとはエラーをチェックして印刷するだけです。

印刷する場合は、「所得証明書2 個人所得税」ボタンをクリックすると、承認済みのフォームが表示されます。 右上隅に、この書類は税務当局に提出されていないことを示す注記があります。

1C の個人所得税証明書 2 が連邦税務局用に生成された場合、最初のメニューでこのタイプの文書を選択する必要があります。

ロシア連邦税務局は個人のすべての所得と税金に関する情報を必要とするため、必要な詳細を記入した後、プログラムは全従業員のリストを含む証明書を生成します。

必須の詳細は次のとおりです。

• 雇用主の名前。
• 報告期間。
• 証明書の種類 - 年次報告書。
• タイプ。 初期証明書、修正証明書、または取り消し証明書があります。 訂正文書は提供されたデータを明確にするために使用され、取消文書は送信されるべきではなかった情報を取り消すために使用されます。

2 つの個人所得税証明書自体に加えて、ZUP は書類の登録も作成し、これも検査官に提供されます。 このプログラムでは、レポートは従業員のリストのようになり、各従業員には受け取った報酬と源泉徴収された税金に関する情報が含まれます。 人物をダブルクリックすると、その人物に対して別のドキュメントが開きます。

レポート ファイルは、電子データ転送のために 1C からダウンロードできます (「ダウンロード」ボタン経由)。 荷降ろしの際には、税務当局に関する情報を記入する必要があります。 電子文書管理がプログラム自体を通じて設定されている場合は、税務署によって報告が受理されたらすぐに「送信」ボタンをクリックしてください。これには対応するチェックマークが表示されます。

システム内のレポートは OKATO/KPP のコンテキストで生成できます。この場合、本社と支店で詳細が異なるため、部門が分かれている企業にとっては便利です。

重要！ 報告は、組織または別個の部門の所在地の検査局に提出されます。

バージョンの違いにもかかわらず、1C で 2 つの個人所得税を生成するアルゴリズムは非常に似ています。 このプログラムでは、従業員が文書を必要とするときと、文書が報告書の形で検査機関に提出されるときの 2 つの状況が区別されます。 前者の場合は各人ごとに作成され、後者の場合はすべての個人のリストが作成されます。 1C を使用すると、文書を作成して印刷するだけでなく、インターネット経由でファイルをアップロードしたり、連邦税務局に送信したりすることもできます。