Opérations bancaires pour les personnes morales. Principes d'organisation des services pour les personnes morales dans une banque commerciale

19.03.2022

Un compte bancaire est un tel document comptable (registres) qui enregistre la présence et le mouvement des fonds des clients. Lors de l'ouverture d'un compte, la banque, conformément à l'accord, s'engage à accepter les paiements en espèces reçus par le client, ainsi qu'à exécuter ses instructions pour divers types de virements, l'émission de certains montants et d'autres opérations prescrites par l'accord. Le client ouvre des comptes bancaires d'un commun accord afin d'effectuer des paiements autres qu'en espèces, de stocker et de transférer des fonds et de recevoir des prêts. Qu'est-ce que la tenue de compte ? Découvrons-le dans cet article.

Différence de compte

Il convient de distinguer les comptes internes des établissements de crédit utilisés en comptabilité et les comptes bancaires. Leur différence réside dans le fait qu'un compte bancaire est ouvert sur la base d'une demande et d'un accord entre un établissement de crédit et un client. Il passe sous le contrôle de ce dernier. Les opérations sont effectuées sur un tel compte conformément à ses instructions. Il ferme également à la demande du client. Les comptes bancaires internes sont prévus par le Plan Comptable de la comptabilité dans les établissements de crédit, que ces derniers gèrent directement. Leur nécessité réside dans le fait qu'ils sont utilisés pour l'analyse financière des opérations comptables et bancaires diverses d'un établissement de crédit. La maintenance de compte IP est proposée dans de nombreuses banques.

Opérations sans ouverture de compte

La loi bancaire prévoit également des opérations pouvant être effectuées sans ouverture de compte. Par exemple, les particuliers peuvent effectuer des virements d'argent (hors postaux) avec l'aide d'une banque et ne pas ouvrir de compte spécial dans ce cas. Mais ceci est une exception à la règle. Le maintien d'un compte n'est pas très coûteux, mais cela facilite grandement les affaires.

La norme, fixée dans la deuxième partie de l'article n ° 5 de la loi fédérale "sur les banques et les banques", stipule que les établissements de crédit ouvrent des comptes bancaires pour les personnes morales et les entrepreneurs individuels (à l'exception des gouvernements locaux et des autorités de l'État), sur la base de certificats d'enregistrement par l'État des personnes physiques en tant qu'entrepreneurs individuels, personnes morales, également qu'ils sont enregistrés auprès du service des impôts.

Comment un compte bancaire est-il tenu ?

Types de compte

On distingue les types de comptes bancaires suivants :

courant;
budgétaire;
règlement;
correspondant;
sous-comptes correspondants ;
services bancaires spéciaux ;
gestion de la confiance ;
caution pour les tribunaux ou les huissiers, les forces de l'ordre, les notaires ;
comptes de dépôt.

Les plus répandus sont les comptes courants et de règlement, à l'aide desquels il est possible d'effectuer des paiements autres qu'en espèces.

Les comptes de règlement sont utilisés par toutes les organisations, quelle que soit la forme de propriété, fondés sur des principes commerciaux et enregistrés en tant qu'entité juridique. La gestion d'un compte est un processus assez simple.

Celui qui possède le compte courant peut gérer les fonds qui s'y trouvent, a son propre bilan, paie tous les paiements de manière indépendante et entre dans une relation de crédit avec la banque, c'est-à-dire que le titulaire du compte est économiquement et juridiquement indépendant.

Dans notre pays, la société a reçu l'autorisation d'ouvrir différents comptes dans plusieurs banques au cours des premières années de la réforme du marché. A l'époque soviétique, une entreprise ne pouvait avoir qu'un seul compte courant dans une seule banque. La présence de comptes multiples dans plusieurs banques est normale pour une économie de marché et même nécessaire, puisque le système bancaire en particulier et l'économie dans son ensemble en bénéficient, tandis que les banques commerciales individuelles, qui servaient auparavant le client de manière globale, subissent des pertes.

Un grand nombre de comptes, qui n'a pas de limites, est considéré comme un moyen de surmonter le monopole des banques. En outre, la subordination d'une entité économique à une banque diminue, les relations de concurrence entre les banques sont stimulées et les caractéristiques des services de règlement et de trésorerie sont améliorées.
La possibilité d'avoir un grand nombre de comptes courants donne à l'entreprise la possibilité de manœuvrer ses ressources financières, de choisir les banques les plus rentables, dans lesquelles l'ouverture et la tenue de comptes coûtent moins cher, de réduire les risques en cas de perte de liquidité par la banque (si le ce dernier a gelé tout compte).

La conséquence de cette innovation a été que le contrôle financier et de trésorerie des établissements de crédit est devenu beaucoup plus compliqué, puisqu'une entreprise, ayant plusieurs comptes dans différentes banques, a le même nombre de limites sur les soldes de trésorerie et d'autres normes de trésorerie. Malgré la recommandation des autorités monétaires aux banques commerciales de coordonner les taux de trésorerie entre elles, cela s'avère en réalité très difficile, car le compte et les informations le concernant sont confidentiels.

Les comptes courants peuvent être ouverts par des organisations qui n'exercent pas d'activités commerciales et qui ne sont pas publiques, des personnes morales ou des institutions dont le financement provient du budget.

Il existe des restrictions à l'indépendance du titulaire d'un compte courant par rapport à ceux qui ont un compte courant. Le premier ne peut gérer l'argent qu'en stricte conformité avec l'estimation, qui est approuvée par une organisation supérieure. La liste des opérations disponibles est établie au moment de l'ouverture du compte. Les paiements autres qu'en espèces forment un chiffre d'affaires hors espèces, reflété dans les comptes courants, de règlement et autres.

Documentation

Pour ouvrir un compte bancaire, vous devez fournir les documents suivants :

Responsabilités de la Banque

Un accord est conclu entre la banque et l'organisation sur l'ouverture et la gestion d'un compte courant, qui reflète les obligations du client et de la banque. Les responsabilités de la banque comprennent :

effectuer des services de règlement complet et de trésorerie en temps opportun conformément aux documents réglementaires en vigueur ;
assurer la sécurité des fonds reçus sur les comptes, les restituer au client sur demande, maintenir la confidentialité des informations sur les activités du client ;
conservation des secrets commerciaux pour toutes les opérations effectuées par le client.

Responsabilités du client

Le client doit :

se conformer strictement aux exigences de toutes les réglementations qui réglementent la mise en œuvre des transactions en espèces et de règlement ;
conservez tous vos fonds uniquement sur le compte ;
remettre à la banque les rapports statistiques et comptables et autres documents nécessaires dans un certain délai ;
par écrit, informer préalablement la banque de la clôture du compte et du changement de forme d'organisation.

Le titulaire du compte en tant que contribuable doit, dans les dix jours, informer par écrit l'organisme fiscal du lieu d'immatriculation de l'ouverture/clôture du compte.

Par exemple, à la Sberbank, le maintien d'un compte courant est peu coûteux.

Caractéristiques des services de règlement et de trésorerie

Les services de règlement et de trésorerie, qui comprennent l'ouverture et la tenue de comptes bancaires pour les personnes morales, sont une activité très rentable et importante. Cela est principalement dû au fait que ces procédures, ainsi que diverses opérations qui facilitent l'attraction des ressources financières des personnes morales et leur placement pour le compte de la banque, sont le critère par lequel la banque se distingue d'un autre établissement de crédit.

En impliquant des personnes morales dans la gestion d'un compte bancaire, vous pouvez établir des liens commerciaux avec elles de manière à ce qu'après un certain temps, elles puissent évoluer vers des formes d'interaction plus étroites : fourniture de garanties bancaires, prêt, affacturage, crédit-bail, fiducie, etc. de cette manière, la relation devient très forte, puisque le client et la banque se font confiance et disposent d'informations complètes sur la partie opposée, ce qui signifie qu'ils deviennent des partenaires ayant des intérêts et des avantages mutuels. Le maintien d'un compte auprès de la Sberbank en attire beaucoup.

Les RKO profitent également aux banques en soutenant une augmentation de leurs ressources. Les fonds restants des comptes bancaires des clients, formés au cours de ce type de service, sont des fonds empruntés fournis par la banque sous forme de dépôts à vue. De plus, la méthode pour les obtenir est moins chère et plus simple, semaines la réception de ces fonds provenant de sources d'un type différent : dépôts, dépôts, prêts interbancaires, titres de créance, etc.

De plus, les fonds reçus par la banque lui permettent d'assurer sa liquidité, c'est-à-dire le respect des obligations dans le respect des délais.

Comment exactement le compte actuel est-il géré pour IP ?

Base théorique du RSC

Toutes les transactions liées à la fourniture de tout bien matériel et à la fourniture de divers types de services se terminent par des règlements en espèces entre le fournisseur et l'acheteur. Pour effectuer des paiements autres qu'en espèces, les personnes morales exerçant des activités commerciales, ainsi que les particuliers ayant un cabinet privé et les entrepreneurs individuels doivent ouvrir un compte courant. Dans ce cas, l'organisation peut avoir plusieurs comptes dans différentes banques.

L'ouverture et la gestion d'un compte d'entrepreneur individuel dans une banque ne sont effectuées que lorsque les documents requis sont fournis à la banque, ainsi qu'après l'identification du client et la conclusion d'un accord approprié avec lui. En vertu de cet accord, la banque assume les obligations de recevoir et de créditer les fonds reçus sur le compte ouvert par son propriétaire, de répondre aux instructions du client sur les virements et l'émission des montants requis, et d'effectuer d'autres opérations sur celui-ci. A la fin de l'ouverture du compte courant, une écriture correspondante est faite dans le livre d'enregistrement du compte au plus tard dans le jour ouvrable suivant la conclusion du contrat. Le contrat de service de compte bancaire doit être strictement respecté.

Les règlements sont effectués par les banques conformément aux formulaires, règles et normes établis par la Banque centrale de la Fédération de Russie. S'il n'y a pas de telles règles, alors d'un commun accord. Indépendamment de cela, les banques doivent créditer et transférer les fonds du propriétaire de ou vers son compte au plus tard le jour ouvrable suivant la réception du document de paiement requis, sauf si d'autres exigences sont prévues au niveau législatif, dans la convention de compte bancaire ou dans le document de paiement lui-même. Les fonds sont débités du compte après avoir reçu un ordre approprié de son propriétaire ou à la demande de tiers à la suite d'une décision de justice.

Responsabilité bancaire

Si les fonds sont débités / crédités de manière intempestive ou incorrecte, la banque est tenue de payer des intérêts sur le montant de ces fonds de la manière et du montant prévus par l'article 395 du Code civil de la Fédération de Russie.

Habituellement, une banque, en tenant compte des règles bancaires et des exigences légales, crée des formulaires standard d'accord sur l'ouverture d'un compte bancaire, aux termes desquels le compte IP est géré. Après cela, le client soit accepte les conditions dans leur intégralité, soit, en cas de désaccord avec au moins une clause, peut refuser de conclure un tel accord.

La spécificité de la convention de compte bancaire se manifeste également dans le fait que les parties, du fait de l'extrême diversité et complexité des relations, de leur étude assez détaillée des règles et lois bancaires, ne définissent pas dans tous les détails les obligations et droits réciproques, mais seulement d'accord avec les conditions établies.

Qui régule ?

La RKO réglemente la loi «sur les banques et les activités bancaires» avec le cadre réglementaire de la Banque centrale de la Fédération de Russie, y compris le règlement sur les paiements autres qu'en espèces adopté dans notre pays, le Code civil de la Fédération de Russie, le règlement réglementant la procédure d'exécution des opérations en espèces dans divers établissements de crédit, ainsi que d'autres documents réglementaires. En outre, un accord sur la fourniture de services de règlement et de trésorerie pour le compte doit être conclu entre la banque et le client.

Services RKO

Le RSC comprend les principaux services suivants :

Les règlements en espèces, c'est-à-dire les services en espèces.
Transactions sans numéraire.
Fourniture de relevés de compte pour toutes les transactions effectuées.

Comptes en devises

Il convient également de rappeler que les services de règlement et de trésorerie impliquent le plus souvent la possibilité objective d'ouvrir et d'utiliser non seulement un compte en rouble, mais également un compte en devises. En plus des services de base ci-dessus, les banques peuvent également inclure des modules complémentaires aux services de règlement en espèces. Ceux-ci incluent, par exemple, les services d'encaissement, la réalisation de transactions sur des comptes via un système qui fournit un accès à distance. RKO est un service bancaire avec lequel il peut gagner de l'argent. Il convient de noter que les services de base sont généralement gratuits ou peu payants. Pour les services annexes, la banque accepte le paiement sous forme de paiements d'intérêts ou de frais de service mensuels.

Tarifs RKO PJSC "Sberbank"

Sberbank offre à ses clients des conditions de coopération favorables. Voici les tarifs des services de règlement et de trésorerie pour les entrepreneurs :

Ouverture d'un compte - 3000 roubles.
Maintien d'un compte - 1700 roubles.
Transfert de fonds - 11 roubles. à Sberbank, 32 roubles. à d'autres banques.
Transfert de fonds au budget - gratuit.
Retrait en espèces du compte - 1,4% du montant, au moins 250 roubles.

La banque a plusieurs plans tarifaires - Minimal, Basis+, Active+, Optima+, Salary, Trading et autres. Ceci est soumis à des limites de transaction. Le coût du forfait de services varie également. Vous pouvez payer six mois à l'avance, puis cela s'avère plus rentable.

Nous avons examiné la tenue des comptes des personnes morales.

Dans une banque commerciale, il existe diverses opérations bancaires pour les personnes morales. Les spécificités de la banque sont déterminées par les particularités de ses activités. Le résultat de cette activité est la création de services bancaires.

Les services bancaires, tout d'abord, peuvent être divisés en services spécifiques et non spécifiques. Les services spécifiques sont tout ce qui découle des spécificités des activités de la banque en tant qu'entreprise spécialisée. Les services spécifiques comprennent trois types d'opérations qu'ils effectuent :

1) opérations de dépôt ;

2) les opérations de crédit ;

3) les opérations de règlement.

Les opérations de dépôt des banques commerciales comprennent les opérations visant à lever des fonds en dépôts (opérations de dépôt passives) ou à mettre des fonds à la disposition d'une banque commerciale en dépôts auprès d'autres établissements de crédit (opérations de dépôt actives).

Conformément à l'article 5 de la loi fédérale de la Fédération de Russie «sur les banques et les activités bancaires», attirer des fonds de personnes morales dans des dépôts (sur demande et pour une certaine période) fait référence aux opérations bancaires, et conformément à l'article treize de la même loi, les opérations bancaires sont soumises à autorisation.

Dans la pratique russe, les dépôts sont des fonds déposés par les clients sur certains comptes et utilisés par la banque conformément au régime de compte et à la législation.

Les personnes morales agissent en tant que sujets des opérations de dépôt.

Les dépôts comprennent les fonds reçus par une banque en concluant une convention de compte bancaire (convention de règlement en espèces) et une convention de dépôt bancaire (convention de dépôt pour les personnes morales), ainsi que les soldes sur les comptes correspondants d'autres banques de cette banque (comptes correspondants LORO).

Par échéance, les dépôts sont généralement divisés en deux groupes :

dépôts à vue;

dépôts à terme.

Les dépôts à vue comprennent les fonds sur les comptes courants, de règlement, budgétaires et autres liés aux règlements ou à l'utilisation prévue, les fonds sur les comptes de correspondants d'autres banques (LORO). En raison de la fréquence des transactions sur ces comptes, les coûts d'exploitation sont généralement plus élevés que sur les dépôts à terme, mais comme les banques paient généralement peu ou pas d'intérêts sur ces comptes (divers avantages peuvent alors être fournis aux clients), ces ressources pour la banque relativement bon marché. Cependant, il s'agit de la partie la moins stable des ressources, les banques doivent disposer d'une réserve de fonctionnement plus élevée pour maintenir la liquidité. Par conséquent, la part optimale de ces fonds dans les ressources de la banque peut atteindre 30 à 36%. En Russie, la part de ces fonds est généralement plus élevée.

Les dépôts à terme sont des fonds déposés auprès d'une banque pour une durée déterminée dans l'accord. Sur eux, les propriétaires reçoivent généralement un intérêt plus élevé que sur les dépôts à vue et, en règle générale, il existe des restrictions sur le retrait anticipé et, dans certains cas, sur la reconstitution du dépôt.

Les dépôts à terme sont divisés en dépôts ayant une échéance :

jusqu'à 30 jours ;

de 31 à 90 jours ;

de 91 à 180 jours ;

de 181 jours à 1 an ;

de 1 an à 3 ans ;

sur 3 ans.

Conformément au Code civil de la Fédération de Russie, les personnes morales n'ont pas le droit de transférer des fonds sur des dépôts à d'autres personnes ou de leur retirer de l'argent. Les fonds d'un compte de dépôt ne peuvent être dirigés que vers un compte courant.

Les dépôts à terme sont formalisés par une convention de dépôt bancaire, ainsi que des certificats de dépôt de la banque.

L'opération de crédit est l'opération principale de la banque. Ce n'est pas un hasard si une banque est parfois qualifiée de grand établissement de crédit. Et c'est vrai : dans le montant total des actifs de la banque, la part principale revient aux opérations de crédit. Le plus souvent, en raison des prêts aux clients, la banque reçoit une grande partie des revenus.

Les opérations de crédit sont des relations entre un créancier et un débiteur (emprunteur) concernant la mise à disposition (réception) de fonds à usage temporaire, à des conditions de remboursement, d'urgence, de paiement et de sécurité.

Pour accorder un prêt, les personnes morales soumettent les documents suivants à la banque :

* demande de crédit;

* étude de faisabilité;

* demande de prêt ;

* rapport financier;

¾ rapport sur le mouvement des encaissements ;

* rapports financiers internes ;

* rapports de gestion interne ;

ѕ financement prévisionnel ;

* déclarations fiscales ;

* plans d'affaires ;

* obligations urgentes;

ѕ contrat de gage (lettres de garantie, polices d'assurance) ;

* informations sur le bien hypothéqué.

Les documents bancaires comprennent :

ѕ avis sur la demande de prêt du client ;

¾ un relevé du respect par le client des conditions du contrat, y compris le remboursement du prêt et le paiement des intérêts ;

¾ du dossier de crédit du client.

Parmi les documents de prêt, une place particulière revient au contrat de prêt, qui régit l'ensemble des relations entre la banque et le client. En tant que document juridique, un contrat de prêt doit répondre à des exigences très strictes en matière de conception, de structure et de clarté du libellé. Une condition importante de l'accord de prêt est la condition de durée. Le contrat de prêt est conclu pour une certaine période, dont le début doit être considéré comme le moment de la conclusion du contrat (sauf indication contraire dans le contrat lui-même). L'expiration du contrat de prêt conformément à la partie 2, clause 3, art. 425 du Code civil est le moment où les parties remplissent leurs obligations contractuelles.

Les opérations de règlement que la banque effectue sont effectuées sous une forme non monétaire. Au nom des clients, les banques peuvent ouvrir divers comptes à partir desquels sont effectués les paiements liés à l'achat ou à la vente d'articles en stock, au paiement des salaires, au transfert des impôts, des frais et d'autres paiements tout aussi importants. Lors des paiements, la banque agit comme intermédiaire entre les vendeurs et les acheteurs, entre les entreprises, les autorités fiscales, la population et le budget. Lors des règlements, les banques utilisent divers équipements modernes qui permettent une communication rapide et un traitement technique des documents reçus par la banque.

Pour ouvrir un compte courant, les documents suivants sont soumis à la banque :

Demande d'ouverture de compte dans le formulaire prescrit ;

Attestation relative aux pouvoirs des fonctionnaires habilités à disposer du compte courant (chef d'entreprise, chef comptable, chef du service financier) ;

Une carte avec des échantillons de signatures des personnes indiquées et une empreinte du sceau de l'entreprise ou de l'organisation;

Une copie du document de l'autorité compétente,

confirmant la légalité de la création et de l'enregistrement de cette personne morale, et une copie de la charte approuvée (règlement).

L'expérience d'un service client complet est progressivement introduite par les banques commerciales nationales, qui commencent à fournir de nouveaux services (fiducie, crédit-bail, affacturage, etc.), répondant aux besoins de plus en plus complexes des clients. Cette approche augmente leur compétitivité en attirant des ressources de crédit et de nouveaux clients.

Les opérations de fiducie ou de fiducie sont effectuées par la banque pour le compte et aux frais de la partie (mandant), sur une base remboursable, si cela est prévu par la législation en vigueur ou établi dans le contrat d'agence convenu par les parties. Leur essence réside dans le transfert des clients aux banques de leurs biens pour l'investissement ultérieur de ces fonds au nom de leurs propriétaires et en leur nom sur divers marchés financiers afin de réaliser un profit pour les clients, sur lesquels les banques prélèvent une certaine commission en la forme d'une commission bancaire. Les transactions fiduciaires reflètent clairement l'essence de la banque en général - sa nature passive-active, qui consiste à lever des fonds et à les placer ensuite dans le but de réaliser un profit.

L'affacturage est un type d'opération commerciale et de commission combiné à un prêt au fonds de roulement du client. La base d'une opération d'affacturage est l'achat par une banque (ou une société d'affacturage) de la facture d'un fournisseur pour les produits expédiés à des conditions de paiement immédiat et le transfert par le fournisseur à la banque (ou à la société d'affacturage) du droit d'exiger le paiement du débiteur. Les banques achètent les factures des fournisseurs, généralement à des conditions de paiement immédiat de 80 % de la valeur de la facture. Les 20 % restants sont payés par la banque (nets des intérêts sur le prêt et de la commission sur les services) dès réception du paiement du débiteur ou indépendamment de la réception du paiement du débiteur.

Dans la pratique bancaire mondiale, il existe deux types d'affacturage :

Affacturage ouvert (conventionnel);

Affacturage confidentiel (caché).

L'utilisation de l'affacturage permet d'accélérer la réception des paiements par le fournisseur de ses contreparties, garantit le paiement des factures, réduit le coût de comptabilisation des factures du fournisseur, assure la réception en temps voulu des paiements aux fournisseurs en cas de difficultés financières avec l'acheteur, améliore la performance financière du fournisseur.

Opérations de crédit-bail de la banque - location à long terme de machines, d'équipements, de véhicules, d'installations industrielles. Selon la durée, on distingue les types de bail suivants :

Hairing (bail à moyen terme) - pour une durée de 1 à 3 ans ;

Leasing (bail à long terme) - pour une période de 3 ans à 20 ans ou plus.

Lors de la conduite d'une opération de location, les risques sont nombreux : le risque de saisie immobilière ; prélèvements sur les recettes budgétaires ; risque de mauvais entretien des équipements ou des biens ; le risque de revente non rentable de biens sur le marché des biens d'occasion ; les coûts en espèces et le temps consacré au retour et au transfert de propriété. Par conséquent, les participants à la transaction sont, en règle générale, assurés contre ces risques. Dans le même temps, diverses méthodes sont utilisées pour surmonter les risques de non-retour, notamment l'assurance de la valeur résiduelle, les obligations du locataire de vendre la propriété, etc.

Autres services bancaires (supplémentaires). Les principaux domaines d'activité de conseil des banques peuvent être les suivants :

Réalisation d'études marketing du marché sur ordre du client ;

Services d'information et de référence : fourniture de copies de documents (règlement et autres), identification des montants des clients, aide à la recherche des montants, recherche dans les archives de la banque, etc. ;

Services de conseil et services juridiques, notamment sur l'application de la législation économique, les relations de crédit et de règlement, l'organisation et la tenue des travaux comptables, financiers et économiques de l'entreprise;

Services en espèces pour les clients (préparation préliminaire et livraison d'espèces aux clients pour le paiement des salaires et autres paiements);

Autres services et opérations non interdits par la loi, dont la mise en œuvre par les banques n'est pas restreinte par la législation bancaire.

En conclusion, je tiens à souligner que les banques s'efforcent de fournir la gamme la plus large possible de services bancaires à des conditions acceptables pour le client afin de répondre à ses besoins.

(Principes d'organisation des services pour les personnes morales dans une banque commerciale) -Au cas où

La politique de la banque dans le domaine du service aux personnes morales est basée sur les principes d'établissement de partenariats à long terme. Actuellement, les banques offrent une gamme complète de services bancaires aux personnes morales et s'efforcent de créer les conditions les plus favorables pour le service à la clientèle en améliorant la qualité des services fournis et en protégeant les intérêts des clients.

Étant donné que toutes les transactions liées à la fourniture d'actifs matériels et à la prestation de services se terminent par des règlements en espèces entre l'acheteur et le fournisseur, un tel flux de trésorerie doit être réglementé par la loi et être construit sur les principes suivants :

Toutes les entreprises, quelle que soit leur forme organisationnelle et juridique, sont tenues de conserver des fonds dans une banque. Les caisses des entreprises peuvent stocker des espèces dans la limite et pendant une certaine période fixées par la banque en accord avec l'entreprise.

Les règlements en espèces entre entreprises sont effectués principalement par des moyens non monétaires.

Les paiements sont effectués par la banque conformément aux documents de paiement reçus.

Les clients ont le droit de choisir indépendamment une banque pour les services de règlement et de trésorerie, ainsi que d'utiliser les services de plusieurs banques.

Pour les services de règlement et de trésorerie, le client ouvre un compte bancaire. Le produit de la vente des produits, des travaux est crédité au compte courant et les règlements avec les fournisseurs, le budget, les ouvriers et les employés en sont effectués. Les banques effectuent les règlements conformément aux règles, formes et normes établies par la Banque centrale de la Fédération de Russie, et en l'absence de telles règles - par accord entre elles. Dans tous les cas, les banques sont tenues de créditer, de transférer les fonds du client vers ou depuis son compte au plus tard le jour ouvrable suivant la réception du document de paiement correspondant, sauf disposition contraire de la loi, de la convention de compte bancaire ou du document de paiement. Le débit des fonds du compte est effectué par la banque sur ordre du client ou à la demande de tiers par décision de justice. Le principal document réglementant l'organisation des services d'établissement en Russie est le Code civil de la Fédération de Russie. Le chapitre n° 46 "Règlements" énonce les principales dispositions relatives à l'organisation des paiements sans numéraire et des modes de paiement.

Dans le processus de paiements autres qu'en espèces, les principes de leur organisation sont importants, dont les principaux sont les suivants:

Les règlements peuvent être effectués par l'intermédiaire du RCC de la Banque centrale de la Fédération de Russie, ou par l'intermédiaire de centres de compensation, ou par l'intermédiaire de comptes correspondants de banques ouverts les uns avec les autres sur la base d'accords interbancaires.

La Banque ne peut débiter les comptes des clients que sur ordre du titulaire du compte, sauf dans les cas prévus par la loi.

La séquence des paiements à partir du compte est déterminée par le client à sa propre discrétion, sauf disposition contraire de la loi.

Le client peut choisir indépendamment les modes de paiement et les fixer dans les accords entre le payeur et le destinataire.

Les réclamations mutuelles sur les règlements entre le payeur et le bénéficiaire des fonds sont résolues par les parties de la manière prescrite sans la participation de la banque.

Les banques sont responsables des infractions commises au cours des opérations de règlement.

Le crédit et le débit des fonds sur les comptes des clients sont effectués sur la base de documents de règlement.

Un titre de règlement est un document papier ou, dans les cas établis, un titre de paiement électronique :

L'ordre du payeur de retirer des fonds de son compte et de les transférer sur le compte du destinataire des fonds ;

L'ordre du destinataire des fonds (collecteur) de retirer des fonds du compte du payeur et de les transférer sur le compte indiqué par le destinataire des fonds (collecteur).

Ainsi, lors de transactions autres qu'en espèces, les documents de règlement suivants peuvent être utilisés :

bon d'ordre de paiement n° 0401060 ;

formulaire de demande de paiement n° 0401061 ;

bon de commande de collecte 0401071 ;

formulaire de demande de lettre de crédit n° 0401063 ;

formulaire de mandat commémoratif n° 0481008 ;

bon d'ordre de paiement n° 0401066.

Les paiements à créditer sur les comptes clients sont répartis en :

effectué par le biais du système de règlement de la Banque de Russie ;

interne (compte du payeur et compte du bénéficiaire - dans une succursale de la banque).

Le débit des fonds du compte est effectué par la banque sur la base de l'ordre du client. Sans l'ordre du client, le débit de fonds sur le compte n'est autorisé que par une décision de justice, ainsi que dans les cas établis par la loi ou prévus par la convention de compte bancaire.

Lors de l'acceptation des documents de paiement du Client pour le débit des fonds du compte, l'employé d'exploitation vérifie :

conformité des signatures et des empreintes de sceau sur les documents et sur la carte avec les échantillons de signature et d'empreinte de sceau ;

la date du document;

objet du paiement ;

correspondance du montant en chiffres et en lettres ;

l'exhaustivité des documents soumis et l'identité de remplir toutes les copies ;

la suffisance du solde des fonds sur le compte du client pour le paiement ;

coordonnées du payeur ;

détails du destinataire.

Après cela, l'agent d'exploitation appose sur toutes les copies du document une signature et un cachet contenant le texte: "Accepté" __ "________ 20__". Le cachet doit indiquer clairement le nom et les initiales de l'agent d'exploitation signataire. Les dates et les signatures peuvent être émises avec des timbres combinés.

Des extraits de comptes personnels sont délivrés au client (personnes ayant droit à la première ou à la deuxième signature sur ce compte), ou à son mandataire par procuration délivrée dans les formes prescrites, ou par l'intermédiaire de boîtes postales, au fur et à mesure des opérations effectuées de la manière et dans le délai spécifié dans les cartes d'échantillons de signature et l'impression d'impression. Les documents sur la base desquels des opérations sur le compte ont été effectuées doivent être joints aux extraits de comptes personnels. Les documents joints aux relevés sont tamponnés, ainsi qu'un cachet calendaire de la date à laquelle le document a été enregistré sur le compte personnel.

La clôture du compte du client peut être effectuée à la demande du client à tout moment et à l'initiative de la banque - sur la base d'une décision de justice résiliant la convention de compte bancaire. Pour fermer un compte, le client soumet une demande à la banque, qui doit contenir la confirmation du solde des fonds sur le compte le jour de la fermeture et une indication du transfert du solde des fonds. S'il y a un solde sur le compte, la banque établit un ordre commémoratif de clôture du compte, qui est soumis pour vérification et signature au chef comptable (chef comptable adjoint, chef du département). Le virement du solde des fonds peut également être effectué sur la base de l'ordre de paiement présenté par le client. Le solde des fonds du compte est transféré par la banque sur un autre compte au plus tard sept jours après réception de la demande écrite correspondante du client.

Ainsi, la banque dans le domaine du service aux personnes morales cherche à établir des partenariats à long terme. Actuellement, les banques offrent une gamme complète de services bancaires aux personnes morales et s'efforcent de créer les conditions les plus favorables pour le service à la clientèle en améliorant la qualité des services fournis et en protégeant les intérêts des clients.

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Système monétaire et marché de la Fédération de Russie. Principes des services bancaires aux particuliers. Organisation des opérations de crédit dans l'organisation d'OAO "SKB-Bank". Analyse des services aux personnes physiques et morales. Tenue de comptes bancaires en devises étrangères.

dissertation, ajouté le 14/01/2015

Aspects théoriques de l'étude, l'essence et l'importance des opérations bancaires. Fonctions exercées par les banques commerciales. Opérations passives, de crédit et de dépôt, services de règlement client. La procédure pour effectuer des opérations de change.

dissertation, ajouté le 11/09/2011

Salutations, amis! Vous souvenez-vous de la dernière fois que vous avez payé en espèces dans un magasin ? Je suis sûr que la plupart d'entre vous utilisent de l'argent liquide pour de petits achats, réglant la plupart de vos achats par paiements autres qu'en espèces. Et si les particuliers utilisent activement les possibilités des comptes courants, que dire des entreprises. Aujourd'hui, les services de règlement et de trésorerie pour les personnes morales font littéralement partie intégrante des entreprises, petites et grandes. Il est peu probable que quelqu'un prétende que confier un compte courant à une banque est une décision extrêmement responsable qui nécessite gravité maximale. En effet, tous les coûts de l'entreprise, la sécurité des flux de trésorerie et, par conséquent, sa rentabilité sont entre les mains de la banque. Dans cet article, je voudrais souligner plus en détail le sujet du CRS, vous dire ce qu'est un tel service et quelle banque rechercher les tarifs les plus avantageux.

Qu'est-ce que RKO et comment ça marche ?

Je propose donc de découvrir d'abord ce qu'est un compte courant, puis de passer au sujet principal de l'examen. Un compte courant est un compte légal. les personnes ayant un bilan indépendant dans une institution bancaire, conçue pour économiser de l'argent, effectuer des transactions non monétaires avec d'autres personnes morales ou physiques.

Sur la base de cette définition, nous pouvons révéler l'essence des services de règlement et de trésorerie. RKO est système de services bancaires, à l'aide desquels les comptes des personnes physiques et morales sont gérés, toutes les transactions monétaires sont effectuées dans n'importe quelle devise.

Afin d'utiliser ce type d'opportunité, les clients potentiels doivent envoyer un certain ensemble de documents à la banque et conclure un accord approprié traité. Les aspects juridiques de RKO sont inscrits dans la loi " À propos des banques et des activités bancaires”, et sont également déterminés par les actes juridiques réglementaires de la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Compte courant- c'est un compte légal personnes avec auto-équilibrage dans une institution bancaire, qui est conçue pour économiser de l'argent, effectuer des transactions non monétaires avec d'autres personnes morales ou physiques

Aujourd'hui, presque aucune organisation ne peut se passer de RSC. En outre, le besoin de circulation d'argent non liquide se fait sentir chez les individus. C'est pour cette raison qu'aucune transaction autre qu'en espèces n'est effectuée sans services de règlement et d'espèces, qu'aucune somme n'est retirée ou créditée sur le compte, qu'il n'y a pas de comptes en devises étrangères et que des déclarations sur l'exécution des opérations sur les comptes courants ne sont pas délivrés.

Les services de trésorerie et de règlement pour les personnes morales dans les établissements de crédit impliquent le maintien tout opérations du compte de règlement. Cela comprend le calcul des salaires et le paiement des pensions, des bourses et autres paiements similaires. Il est à noter que les transactions peuvent être effectuées à la fois en roubles et en devises étrangères.

Composition des prestations

Si nous parlons des services fondamentaux dans ce domaine, ils peuvent être résumés en une seule classification :

les paiements autres qu'en espèces ;
Paiement en éspèces;
préparation des relevés bancaires sur les comptes.

Lorsqu'ils travaillent avec des comptes et des transactions en espèces, les organismes bancaires utilisent des formes:

ordres financiers(si nous parlons de comptes de règlement pour paiement) ou, comme on les appelle aussi, " formulaires 0401060»;
formulaires de dépôt en espèces aux comptes bancaires ;
chèques, qui sont émis en ce moment retraits fonds sous forme d'espèces du compte.

La signature d'un accord sur la fourniture de services de trésorerie et de règlement signifie que l'entreprise a le droit de recevoir chéquier. C'est l'un des principaux outils d'encaissement des fonds nécessaires à la rémunération du personnel de l'entreprise et à ses autres besoins.

Afin d'améliorer les services de règlement et de trésorerie, de nombreuses banques proposent à leurs clients d'utiliser le système " Banque-Client". Sa spécificité réside dans le fait qu'en plus de l'offre de services de base, les clients bénéficient également options additionelles comme l'encaissement ou l'accès à distance aux comptes de règlement.

Cependant, ici, vous devez être préparé au fait que si la banque fournit le bloc principal de services gratuitement ou moyennant des frais minimes, vous devrez alors payer pour les options associées. En général, cela n'a rien d'étonnant, car, quoi qu'on en dise, une banque est un organisme commercial.

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Qu'est-ce que le RKO ?

Conformément à la convention de services de règlement et de trésorerie, la banque propose à ses clients la liste de services suivante :

opérationnel et ininterrompu flux de fonds;
conduire transactions en devises;
recevoir et émettre espèces fonds.

Pour mener à bien les tâches ci-dessus, les banques utilisent des instruments financiers spéciaux. Bien sûr, le principal est le compte courant, après ouverture duquel il sera possible d'accéder à d'autres produits bancaires liés à la circulation des finances. Il s'agit notamment des éléments suivants :

Transactions sans numéraire

Cela comprend l'exécution rapide des ordres des clients, des informations régulières sur les transactions entrantes et sortantes et l'émission de relevés bancaires. Afin de gérer les finances du client, les banques peuvent choisir elles-mêmes un ensemble spécifique de services, qui comprendra des opérations de base et supplémentaires.

Les entreprises peuvent interagir avec les établissements de crédit de deux manières :

Classique, passant des ordres sous forme papier de main en main ou par l'intermédiaire de personnes autorisées. Cependant, dans ce cas, vous devrez passer du temps à vous rendre au bureau de la banque ;
En ligne. En utilisant les services bancaires par Internet pour gérer les finances, toutes les demandes de paiement et les commandes peuvent être effectuées à distance. Une telle interaction est préférée par la grande majorité des entreprises.

Les tarifs RKO peuvent différer considérablement en fonction des services qui seront commandés.

Opérations de change

Si une organisation a besoin de mener ses activités non seulement dans la monnaie nationale, elle doit également ouvrir un compte en devise étrangère, ou plutôt trois comptes à la fois :

courant(afin de gérer la monnaie déjà disponible pour la personne morale) ;
transit(pour garder une trace des revenus entrants);
un compte qui conservera les enregistrements de toutes les devises achetées sur le marché intérieur.

L'ensemble de services pour les services de règlement et de trésorerie des comptes en devises comprend:

achat/vente de devises en fonction des commandes de l'entreprise ;
vente des recettes en devises d'un montant établi par la loi ;
opérations de transformation ;
accepter des paiements ou les envoyer pour des transactions client d'import-export.

Acquérir et acquérir sur Internet

Pour commencer, je vous propose de découvrir ce qu'est en principe l'acquisition pour un entrepreneur. Imaginez une situation où votre entreprise est inscrite à la caisse d'une sorte d'établissement de crédit. Cela signifie que vous pouvez utiliser le service d'acceptation des cartes bancaires pour percevoir le paiement des marchandises à votre point de vente - acquisition. Les institutions financières qui mettent en œuvre ce type d'activité sont appelées banques acquéreuses. Je tiens à attirer votre attention sur le fait qu'ils installent non seulement l'équipement approprié dans les magasins, mais organisent également des événements pour l'utilisation de cartes.

Un analogue de ce service est l'acceptation du paiement par carte sur Internet. Dans ce cas, le terminal de lecture des informations est un formulaire spécial rempli par l'acheteur. Ce type d'activité est appelé acquisition Internet.

Opérations en espèces

Immédiatement après la conclusion du contrat de règlement en espèces, l'entreprise peut émettre un carnet de chèques à la banque qui assurera le service. Une version alternative et plus moderne de cet instrument de paiement peut être considérée comme une carte bancaire d'entreprise. La fabrication d'un tel plastique s'accompagne de la liaison de la carte à votre compte, sur lequel l'établissement de crédit enregistrera toutes les transactions de paiement, émettra des relevés sur le chiffre d'affaires et le solde et conservera une trace des fonds sur le compte courant.

Le recueil

Un service recommandé pour toutes les entreprises qui déposent ou reçoivent régulièrement des sommes importantes. La Banque assurera la collecte et le transport des espèces ou de tout autre objet de valeur entre les organisations, assurant ainsi leur sûreté et leur sécurité.

Services bancaires par Internet ou services bancaires mobiles pour les personnes morales

Je dois dire tout de suite que seules les banques les plus avancées fournissent de tels services, et ne soyez donc pas surpris si votre établissement de crédit ne peut pas vous fournir un accès à distance à votre compte courant.

A quoi faut-il faire attention en premier lieu ?

Choisir une banque pour un règlement en espèces n'est pas une tâche facile. Pour vous faciliter un peu la tâche, je vous propose de vous concentrer sur les points suivants lors du choix :

Fiabilité bancaire

Je vous dis tout de suite qu'il ne faut pas considérer le TOP-30 des meilleures banques publiques. Oui, ils sont vraiment fiables en raison du grand nombre d'actifs et de flux de trésorerie au sein de ces banques. Cependant, ils sont maladroits, pas assez flexibles en termes de flux de travail et de résolution de tâches non standard. De plus, en prime de l'interaction avec ces banques, nous obtenons également un service de surveillance financière et de contrôle des devises trop pointilleux. Étant donné que geler nos paiements à l'improviste et exiger une énorme liste de documents pour confirmer tel ou tel transfert est une chose courante pour eux, nous ne pouvons tout simplement pas éviter les problèmes lorsque les paiements doivent être effectués rapidement.

Il est préférable de privilégier les banques commerciales avec un système flexible et une orientation client. Bien sûr, vous ne devez pas apporter votre argent à une sorte de bureau sharashka, la banque doit avoir une licence de la Banque centrale de la Fédération de Russie, mais en même temps ne pas forcer les clients avec un contrôle insuffisamment intrusif, aider à résoudre des problèmes complexes et non- problèmes standards, vous sécurisant pour de vrai compétent gestionnaire. Idéalement, si la banque organise également l'acceptation de la plupart des documents en ligne via Internet ou une banque mobile liée à votre caisse enregistreuse.

Il ne vaut pas la peine de considérer le TOP-30 des meilleures banques publiques, il vaut mieux privilégier les commerciales

Frais d'abonnement

Le montant du paiement pour la gestion d'un compte sur le marché russe varie au sein de 500-3000 roubles. Tout dépend du forfait de services inclus dans ce tarif. Par exemple, la disponibilité de 100 paiements gratuits par mois, des commissions réduites ou une certaine limite sans commissions pour le transfert de fonds vers des comptes individuels (cartes de débit simples), la déclaration fiscale et des activités similaires. Il sera plus rentable de coopérer avec la banque qui, pour moins d'argent, vous offrira le plus grand nombre de ces goodies qui peuvent vous faire économiser du temps, de l'argent et des nerfs.

Coût de l'ordre de paiement

Il varie entre 15 et 40 roubles pour un ordre de paiement. La valeur marchande moyenne est de 23 roubles. De plus, de nombreuses banques proposent à leurs clients un service de transfert de paiement. hors tour. Imaginez que la journée de règlement à votre banque se termine à 20 heures, heure locale. Cela signifie que tous les paiements de factures seront effectués strictement avant l'heure spécifiée, et plus l'aiguille de l'horloge se rapproche de la marque «8», moins nous aurons de chances que le paiement soit effectué avant la fin de la journée. Cependant, pour 300 roubles (le prix peut varier), nous pouvons avancer dans la file d'attente et sécuriser le transfert de paiement aujourd'hui, en écartant les autres clients pour demain. Cette fonctionnalité fonctionne dans les banques qui effectuent la plupart des transactions manuellement.

Supposons que votre directeur parte en voyage d'affaires imprévu et qu'il ait désespérément besoin aujourd'hui d'une indemnité journalière ou d'une indemnité de déplacement. Évidemment, l'argent est nécessaire avant 21 heures. Dans cette situation, l'option avec priorité accrue sera très utile et éliminera le besoin de transférer sur la carte bancaire personnelle de l'employé.

Commission de retrait en caisse ou par chèque

Faites attention à la taille de la commission : de quel montant elle dépend et à quels volumes elle diminue ou augmente. Le pourcentage de commissions sur le marché du règlement en espèces varie entre 0,5 et 1,5 %. Il existe des options pour 4 à 8 % du montant du retrait, mais ce sont des systèmes de retrait. Dans ce cas, tout dépend de la banque avec laquelle vous souhaitez travailler, et de combien vous en avez besoin.

La rigueur du suivi financier

Un indicateur très important. La surveillance financière est présente dans chaque banque. Vous et moi devrions être intéressés par lequel d'entre eux peut fermer les yeux sur les schémas partiellement gris de l'entité juridique. Même si vous travaillez extrêmement honnêtement, payez tous les impôts, j'insiste pour que vous ouvriez des comptes dans les meilleures banques commerciales. Quoi qu'il en soit, mais les banques géantes ne refusent jamais d'acheter des documents à l'improviste. Par conséquent, il est nécessaire trouver le juste milieu de la fiabilité et de l'adéquation de la banque en relation avec les transactions financières des clients. Je ne vous conseille pas d'ouvrir des comptes dans des banques peu connues ou financièrement instables. De telles organisations donnent le feu vert à presque toutes les activités et profitent de tout ce qui bouge. Ces Robin Hoods ne vivent pas plus de 2-3 ans jusqu'à ce que la Banque centrale décide de fermer leur "boutique". Malheureusement, personne ne garantit que votre fonds de roulement reviendra un jour sur les comptes de votre entreprise après la fermeture d'une telle banque.

Accumulation du solde du compte

De nombreuses banques offrent désormais un service similaire à la facturation d'intérêts sur les soldes des cartes de débit. Par exemple, votre compte courant a un montant de 2 000 000 de roubles. Cet argent prend simplement de la poussière sur le bilan, car aucun mouvement n'est prévu dans les 1 à 5 prochains jours. Cet argent peut être investi dans compte d'épargne interne, où ils seront facturés en plus 6-9% par an. Cela vous permettra de faire défiler les intérêts et de donner à l'argent la possibilité de travailler un peu au profit de l'entreprise, et pas seulement de mentir sur le compte comme un poids mort. Il arrive souvent que vous deviez payer des fournisseurs en une semaine et que le montant requis soit déjà sur votre compte. D'accord, il serait insensé de ne pas utiliser l'argent pendant ce temps d'arrêt.

Heures de travail des caissiers et traitement des paiements

C'est le temps pendant lequel les paiements sont effectués sur les comptes de règlement. en mode manuel. Dans différentes banques, les conditions peuvent différer et varier dans les 9 à 20 heures par jour. Les banques modernes proposent d'effectuer des paiements pour de nombreuses positions en mode automatique. Plus la banque est raide, plus elle automatise les opérations, ne laissant au travail manuel que la vérification des gros montants et des transactions étrangères en devises étrangères.

Banque Internet

Comme dans tout type de comptes personnels, l'essentiel ici est confort et gain de temps pour les clients. Les services bancaires par Internet vous permettent de créer des modèles de paiement, de maintenir un flux de transactions : envoyées/signées ou en attente d'envoi, en cours de traitement, terminées, etc. ; tenir des registres et des statistiques sur les transactions effectuées et les montants. Soit dit en passant, les banques Tinkoff et Tochka que j'ai recommandées ont dans leur arsenal plus banques mobiles pour les personnes morales, qui vous permet d'effectuer toutes les opérations sur votre compte courant directement depuis votre téléphone. Le plus important dans ce cas est ne pas oublier la sécurité de l'information. La commodité est la commodité, mais si vous perdez ou oubliez votre téléphone, imaginez combien de problèmes vous pouvez causer et combien d'argent vous pouvez perdre. Pour empêcher les escrocs d'accéder à votre application mobile RKO, utilisez des mots de passe et des verrous sécurisés. Parlez-en à votre gestionnaire et découvrez quelles réglementations sont utilisées dans de telles situations.

Conditions pour lier une carte

De nombreuses banques proposent de lier une "carte de visite" à la caisse enregistreuse. Ici, vous devez faire attention aux frais d'abonnement annuels, à la disponibilité d'un réseau de guichets automatiques (% pour les retraits en espèces et les limites de retrait mensuelles). Si cela s'avérait plus rentable que de retirer des fonds par chèque à la caisse, alors pourquoi ne pas gagner du temps et ne pas utiliser les services d'un guichet automatique ?

Support technique de la banque et affectation d'un responsable

Ce moment n'est pas si important, mais il aide quand même beaucoup lorsque des questions se posent, dont les réponses ne peuvent pas être trouvées dans des sources ouvertes. C'est formidable si vous avez une personne qui vous est assignée avec un numéro interne ou un téléphone portable fonctionnel qui saura qui vous êtes et quel type de système de travail vous avez. Cela résoudra le problème de la répétition sans fin des mêmes choses sur la hotline bancaire avec des attentes constantes. D'accord, il faut souvent se sentir comme un perroquet quand, après avoir expliqué le problème à l'opérateur, il s'avère que ce problème lui est inconnu, et il est obligé de confier sa solution à un autre spécialiste. Pour éviter une telle communication désagréable, lors de l'ouverture d'un compte, demandez si vous pouvez obtenir les contacts de votre manager, puis appelez-le pour faire connaissance et vérifier s'il vous a donné le bon numéro.

Question papier : quels sont les documents nécessaires pour un règlement en espèces ?

Pour ouvrir un compte bancaire pour IP, vous devrez fournir à l'établissement de crédit le paquet de documents suivant :

passeport;
un numéro d'identification ;
numéro d'enregistrement d'un entrepreneur individuel.

Mais pour les personnes morales ayant le statut LLC, JSC, PJSC etc., vous aurez besoin d'un emballage plus épais. L'établissement de crédit leur demande :

numéro d'enregistrement ;
un numéro d'identification ;
charte d'entreprise;
Arrêté portant nomination du directeur de l'entreprise ;
autres documents constitutifs d'une personne morale.

Vous trouverez des instructions étape par étape plus détaillées sur la façon d'ouvrir un compte bancaire dans mon article séparé.

Quelles banques offrent les conditions les plus favorables pour le règlement en espèces

Rappelez-vous comment nous avons choisi une banque où vous pouvez en émettre des rentables ? Ensuite, nous avons parcouru avec vous de nombreux organismes de crédit et examiné plusieurs dizaines de cartes plastiques avant de pouvoir trouver l'option la plus appropriée pour nous. Dans le cas de RKO, la situation est encore plus compliquée. Il n'est pas si facile de trouver une banque à laquelle vous pouvez entièrement confier votre argent et vous permettre de conserver le compte courant de l'entreprise. Le choix doit être basé sur de nombreux facteurs. Je vous suggère de considérer les offres des deux plus grandes banques du pays et de décider laquelle est la plus proche de vous.

merci

Tinkoff, en plus du système d'alerte SMS, des prêts aux entreprises, de l'acquisition Internet et d'autres deux mois de maintenance de compte et de paiements gratuits. Il sera possible de coopérer avec la banque à distance via un compte personnel dans l'application. Le programme peut être téléchargé sur un mobile ou une tablette, vous pouvez travailler avec la banque via un navigateur. De plus, la banque vous permet de gagner du temps sur le dépôt des déclarations de revenus, car elle traite indépendamment les impôts, les cotisations fixes et calcule automatiquement tous les paiements, génère des ordres de paiement et vous rappelle la nécessité de les transférer. Il vous suffit de signer la déclaration et de l'envoyer depuis votre compte personnel.

Vous pouvez choisir pour votre entreprise l'un des trois tarifs de règlement en espèces :

« Simple 490 roubles par mois. Les trois premiers paiements peuvent être effectués entièrement gratuitement, et chacun des suivants coûtera 49 roubles. Pour réapprovisionner le compte, vous devrez payer 299 roubles;
« Avancé", dont le coût est 990 roubles par mois. Dans le cadre de ce tarif, vous pouvez effectuer 10 paiements gratuitement, et tous les paiements ultérieurs coûteront 29 roubles. Les paiements illimités coûteront aux clients 990 roubles par mois. Mais pour réapprovisionner le compte, vous devrez payer une commission d'un montant de 99 roubles, si le compte est réapprovisionné à la fois jusqu'à 100 000 roubles, ou 749 roubles, si nous parlons d'un montant en la gamme de 100-300 mille;
« Professionnel", Coût 4990 roubles. Chaque paiement ici coûte 19 roubles, et l'achat d'un forfait de paiements illimités coûtera 1990 roubles par mois. Le réapprovisionnement du compte coûte exactement le même que dans le cas de " Avancé» tarif.

Confiez RKO à la banque TKS

Point

Banque " Point", qui est une succursale de la banque dorsale" Ouverture», propose de transférer l'intégralité du processus d'ouverture de compte en ligne. Immédiatement après avoir soumis la demande, l'entrepreneur se voit attribuer un numéro de compte, qui peut être indiqué en toute sécurité dans les contrats et transféré à ses contreparties. La banque informe indépendamment le bureau des impôts de l'ouverture d'un compte et informe les partenaires du client du changement de coordonnées. Vous pouvez vous connecter à votre compte courant découvert pour vous assurer en cas de trou de trésorerie, de créances accumulées ou d'augmentation du chiffre d'affaires. En outre, vous pouvez utiliser les services de contrôle des devises, d'acquisition, d'encaissement et d'autres services de prêt et d'assurance.

Banque propose des tarifs pour les services de trésorerie et de règlement de trois catégories :

« Faible coût» avec une mensualité de 7 50 roubles. Un tel plan tarifaire vous permet d'effectuer 5 paiements gratuits par mois, de retirer jusqu'à 100 000 roubles sans commission à n'importe quel guichet automatique. Soit dit en passant, la possibilité d'encaisser résout automatiquement le problème de savoir comment retirer de l'argent d'un compte courant;
« Économie" Coût 1900 roubles par mois- c'est le cumul de 7% sur le solde des fonds du compte courant (pour ceux qui ne savent pas calculer les intérêts, je vous conseille de lire mon article ""), 100 versements gratuits par mois, la possibilité de retirer 200 mille roubles du compte;
« Affaires" derrière 7500 roubles par mois- 7% par an sur le solde des fonds, 500 paiements gratuits et jusqu'à 300 000 roubles, qui peuvent être encaissés à n'importe quel guichet automatique avec une commission de 0%.

Commencer la coopération avec Tochka

Résumé

Bon, résumons ? Je suis sûr qu'après avoir lu cet article, vous êtes tous arrivés à la même conclusion : aucun entrepreneur ne peut exister aujourd'hui sans services de gestion de trésorerie. Les avantages de ce service sont évidents, car la possibilité d'effectuer des paiements sans numéraire nous aide à rendre notre vie plus facile, plus pratique et plus mobile. Même si RKO implique des coûts supplémentaires, un tel service gain de temps, puisque toutes les transactions sur le compte courant peuvent être effectuées via un smartphone avec accès Internet.

J'espère sincèrement qu'après avoir lu cette critique, vous écarterez tous les doutes quant à savoir s'il faut payer ou non pour les services de règlement en espèces, et commencerez à économiser votre temps et votre énergie en déléguant une partie du travail à la banque. C'est tout pour moi. Comme toujours, je vous demande de partager vos impressions sur RKO dans les commentaires, de nous dire à quelles banques vous commandez le service et pourquoi. En attendant, je vous dis au revoir, à bientôt !

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1.1 Types d'opérations bancaires au service des personnes morales

1) opérations de dépôt ;
2) les opérations de crédit ;
3) les opérations de règlement.